위험관리 실패사례(Barings의 파산사건을 중심으로) 다운 RI

위험관리 실패사례(Barings의 파산사건을 중심으로) 다운
 

위험관리 실패사례

Barings의 파산사건을 중심으로

Barings
Barings & Nick Leeson 소개
Barings 파산과정
파산원인&교훈


운영위험이란
업무를 수행함에 있어서 부적절하거나 잘못된 내부절차인력시스템
및 외부사건으로부터 발생하는 경제적 손실을 말한다.

Intro
Barings 소개
Barings 파산과정
교훈점
Nick Leeson 소개
파산원인
Barings
창립
1762년
본사
영국 런던(여왕 폐하의 은행)
자산규모
(1994년 기준)
270억 파운드(약 32조원)
자기자본규모
4.7억 파운드(약 5,640억 원)
손실액
8.6억 파운드(약 1조 원)
해체
1995년 2월 26일 ING그룹에 매각

Barings 은행 소개


베어링스 연간 수익의 20%를 혼자 벌어들임. 싱가포르 지점 선물거래 팀장.
베어링스 은행을 파산으로 몰고 감

Barings 소개
Barings 파산과정
교훈점
Nick Leeson 소개
파산원인
Barings
Intro

닉 리슨 소개
1989 모건 스탠리의 선물 및 옵션 결제부에서 베어링스 결제부로 이직
손실을 만회하기 위해 투기적 거래를 일삼음


Barings
Process
Barings 소개
Barings 파산과정
교훈점
Nick Leeson 소개
파산원인
1989년 베어링스 은행에 입사한 닉 리슨은 싱가포르 국제통화거래소(SIMEX)의 개설과 함께 선물 및 옵션 거래 딜러로 활동, 니케이 225지수 선물을 거래하였다.

선물거래


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Barings 소개
Barings 파산과정
교훈점
Nick Leeson 소개
파산원인
닉 리슨이 거래한 니케이 선물은 오사카 시장과 싱가폴 시장 두 군데에서 거래가 되고 있었는데 가격이 달라서 차익을 얻을 수 있었다.

차익거래
오사카 시장
18xxx
매수
싱가포르 시장
18030
매도
20포인트 차익!


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교훈점
Nick Leeson 소개
파산원인
당시 SIMEX는 현장거래였고 수신호로 거래하던 중 에러가 발생하기도 했다. 원칙적으로 본사에서 관리해야 하지만 아시아지점이 88888계좌로 별도 관리했다.

은폐의 시작
1992.07.17. 부하직원의 실수
` 88888계좌에 숨기기 시작.
그 이후로 30여 건의 손실을
모두 이 계좌에 숨겼다.


Barings
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Barings 파산과정
교훈점
…(생략)
 

        
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